Chuyển tiền đầu tư trước khi được cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư

Trước khi nhà đầu tư nước ngoài được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, nhà đầu tư nước ngoài thực tế đã bỏ ra một số chi phí cho giai đoạn chuẩn bị đầu tư như chi phí thuê mặt bằng, địa điểm thực hiện dự án, chi phí thuê tư vấn đầu tư, thuê Luật sư thực hiện các thủ tục về đầu tư … Vậy việc nhà đầu tư nước ngoài chuyển tiền vào Việt Nam trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư có được pháp luật Việt Nam cho phép không?

Các chi phí này được xử lý như thế nào sau khi được cấp Giấy chứng nhận đầu tư?

Chuyển vốn đầu tư cho giai đoạn chuẩn bị đầu tư

Theo quy định tại Điều 8 Thông tư 06/2019/TT-NHNN:

“Trước khi được cơ quan có thẩm quyền cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, Thông báo về việc đáp ứng điều kiện góp vốn, mua cổ phần, mua lại phần vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài, Giấy phép thành lập và hoạt động theo pháp luật chuyên ngành, ký kết hợp đồng PPP, nhà đầu tư nước ngoài được phép chuyển tiền từ nước ngoài hoặc từ tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ, đồng Việt Nam của nhà đầu tư nước ngoài đó mở tại ngân hàng được phép tại Việt Nam để thanh toán các chi phí hợp pháp trong giai đoạn thực hiện hoạt động chuẩn bị đầu tư tại Việt Nam.”

Như vậy, trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, Nhà đầu tư nước ngoài được quyền chuyển tiền đầu tư vào Việt Nam. Việc này nhằm tạo điều kiện cho các nhà đầu tư thanh toán các khoản chi phí hợp pháp trong giai đoạn thực hiện hoạt động chuẩn bị đầu tư tại Việt Nam như: chi phí lo các thủ tục pháp lý liên quan đến việc xin cấp giấy phép đầu tư hoặc xin chấp thuận các hợp đồng BCC và PPP,…

Tài khoản dùng để chuyển tiền đầu tư trước khi cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư

Theo quy định nói trên, việc chuyển tiền đầu tư được thông qua

  • Chuyển tiền từ nước ngoài vào Việt Nam hoặc
  • Từ tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ, đồng Việt Nam của nhà đầu tư nước ngoài đó mở tại ngân hàng được phép tại Việt Nam.

Xử lý số tiền nhà đầu tư nước ngoài đã chuyển vào Việt Nam để thực hiện hoạt động chuẩn bị đầu tư

Số tiền nhà đầu tư nước ngoài đã chuyển vào Việt Nam để thực hiện hoạt động chuẩn bị đầu tư được sử dụng:

  • Chuyển một phần hoặc toàn bộ thành vốn góp;
  • Chuyển một phần hoặc toàn bộ thành vốn vay nước ngoài của doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài;
  • Chuyển trả cho nhà đầu tư nước ngoài bằng ngoại tệ, đồng Việt Nam số tiền đã chuyển vào Việt Nam để thực hiện hoạt động chuẩn bị đầu tư sau khi đã trừ đi các chi phí hợp pháp liên quan đến hoạt động chuẩn bị đầu tư tại Việt Nam.

Chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài do không được cấp Giấy chứng nhận đầu tư hoặc không tiếp tục thực hiện dự án đầu tư trực tiếp tại Việt Nam

Trường hợp không được cơ quan có thẩm quyền cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, Thông báo về việc đáp ứng điều kiện góp vốn, mua cổ phần, mua lại phần vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài, Giấy phép thành lập và hoạt động theo pháp luật chuyên ngành, ký kết hợp đồng PPP hoặc không tiếp tục thực hiện dự án đầu tư trực tiếp tại Việt Nam: Nhà đầu tư nước ngoài được chuyển ra nước ngoài số tiền còn lại bằng ngoại tệ hoặc được mua ngoại tệ để chuyển ra nước ngoài đối với số tiền đã chuyển vào Việt Nam và tiền lãi phát sinh (nếu có) sau khi trừ đi các chi phí hợp pháp liên quan đến hoạt động chuẩn bị đầu tư tại Việt Nam. Trên cơ sở xuất trình các chứng từ hợp lệ chứng minh về khoản vốn đầu tư đã chuyển vào Việt Nam và các khoản chi hợp pháp phát sinh liên quan đến việc chuẩn bị dự án đầu tư tại Việt Nam.

Để được tư vấn chi tiết về các vấn đề pháp lý liên quan đến hoạt động đầu tư tại Việt Nam, hãy liên hệ ngay với Luật sư của Công ty Luật CIS theo thông tin sau:

PHÒNG PHÁP LÝ DOANH NGHIỆP – CIS LAW FIRM

109 Hoàng Sa, P. Đa Kao, Quận 1, TP. Hồ Chí Minh
Điện thoại: 028 3911 8581  – 3911 8580
Email: info@cis.vn